Co musisz wiedzieć o podatkach bitcoinowych i kryptowalutowych

To ekscytujący (i frustrujący) czas dla Bitcoin i kryptowalut. Pod koniec 2017 r. Wiele monet gwałtownie wzrosło pod względem ceny za monetę i kapitalizacji rynkowej, a tysiące spekulantów wskoczyło na pokład, aby szybko zarobić.

I chociaż wiele z tych monet uległo korekcie w styczniu 2018 r., Cena nadal jest wyższa niż we wrześniu ubiegłego roku i możliwe jest, że osiągnąłeś spory zysk. Co robisz z tymi pieniędzmi? Czy kryptowaluta jest opodatkowana? Oto wszystko, co musisz wiedzieć.

Ten artykuł został napisany dla roku podatkowego 2017 dla rezydentów Stanów Zjednoczonych i może nie mieć zastosowania w innych krajach. Ten artykuł NIE ma zastępować prawnych porad i wskazówek podatkowych. Jeśli posiadasz kryptowaluty, zalecamy konsultację z certyfikowanym doradcą podatkowym.

Płacenie podatków od wydobywanych monet kryptowalutowych

Załóżmy, że sam zbudowałeś energooszczędny sprzęt do wydobywania Ethereum Jak zrobić platformę wydobywczą Ethereum dla początkujących Jak zrobić platformę wydobywczą Ethereum dla początkujących Chcesz wydobyć własną kryptowalutę Ethereum? Oto wszystko, co musisz wiedzieć, aby zbudować własny sprzęt wydobywczy dla majsterkowiczów. , a następnie uruchomiłem go na chwilę i faktycznie odszedłem z kilkoma monetami w kieszeni. Czy są opodatkowane? tak!

Za każdym razem, gdy uda Ci się wydobyć odrobinę kryptowaluty, w opinii IRS jest to zdarzenie podatkowe, a zdarzenia podlegające opodatkowaniu są klasyfikowane jako zwykły dochód. Musisz śledzić każdy dzień, w którym miałeś udane wydarzenie wydobywcze, a następnie określić uczciwą wartość rynkową kryptowalut, które wydobywałeś w te dni.

Jeśli wydobycie jest hobby, kwotę tę zgłasza się jako “Inne przychody” na formularzu podatkowym z harmonogramu A. Jeśli wydobycie jest przedsięwzięciem, kwotę tę zgłasza się jako “Inne przychody” na formularzu podatkowym z załącznika C. Dowiedz się więcej o hobby lub biznesie według IRS.

Jak IRS postrzega handel kryptowalutami

IRS uważa kryptowaluty za inwestycje [PDF]. Wiele zasad i wytycznych, które mają zastosowanie do akcji na rachunkach maklerskich podlegających opodatkowaniu, mają również zastosowanie do kryptowalut, chociaż istnieje kilka niuansowych odchyleń (które omówimy poniżej).

Ponieważ są one liczone jako inwestycje, kryptowaluty są zgłaszane przy użyciu formularza podatkowego z harmonogramu D, który można pobrać na stronie internetowej IRS. Jeśli do rozliczania podatków używasz oprogramowania podatkowego, harmonogram D może być dostępny tylko w droższych wersjach.

Podczas handlu NIE musisz zgłaszać kryptowalut, dopóki nie sprzedasz swoich zasobów. Jeśli kupiłeś kilka Bitcoinów w 2017 roku i od tego czasu nic nie zrobiłeś, możesz teraz odpocząć. Jeśli sprzedajesz tylko część swoich zasobów, musisz płacić tylko podatki od tej części.

Uwaga: Jeśli wymieniasz kryptowalutę na coś, co nie jest pieniądzem (np. Inną kryptowalutę), IRS nadal widzi, że tak jakbyś najpierw sprzedał kryptowalutę, a następnie kupił przedmiot z wpływami. Oznacza to, że musisz płacić podatki od kwoty kryptowaluty, która została wymieniona! Dowiedz się więcej o dochodach z handlu wymiennego.

Płacenie podatków od handlowanych monet kryptowalutowych

Istnieją dwa ważne fragmenty informacji, które musisz śledzić podczas handlu kryptowalutami: podstawa (tj. cena, w której dokonałeś zakupu) oraz dochód (tj. cena, po której dokonano wypłaty). Powinieneś także wiedzieć gdy kupiłeś i wypłaciłeś pieniądze.

Za każdym razem, gdy sprzedajesz zasoby kryptowalut, musisz zgłosić tę transakcję. Możesz jednak połączyć wszystkie te transakcje na koniec roku, aby ustalić, czy uzyskałeś zysk netto, czy stratę netto, a następnie użyj tej liczby, aby określić wpływ na podatek.

Jeśli masz zysk netto, wtedy będziesz winien podatki od kwoty, którą zyskałeś. Jeśli masz strata netto, wówczas utracona kwota zmniejszy ogólne zobowiązanie podatkowe, co oznacza, że ​​będziesz winien mniej pieniędzy w czasie podatkowym.

Zyski krótkoterminowe a zyski długoterminowe

IRS rozpoznaje dwa rodzaje zysków / strat kapitałowych.

Zyski krótkoterminowe mają miejsce, gdy czas między kupnem a sprzedażą wynosi jeden rok lub krócej i są opodatkowane według krańcowej stawki podatku dochodowego. Jeśli masz wiele krótkoterminowych zysków (lub strat), są one kompensowane razem.

Zyski długoterminowe mają miejsce, gdy czas między kupnem a sprzedażą wynosi co najmniej rok i jeden dzień lub dłużej i są opodatkowane według stawek podatku od zysków kapitałowych. Jeśli masz wiele długoterminowych zysków (lub strat) w danym roku, są one kompensowane razem.

Jeśli krańcowa stawka podatku dochodowego wynosi 10% lub 15%, zyski długoterminowe opodatkowane są według 0%; jeżeli krańcowa stawka podatku dochodowego wynosi od 25% do 35%, zyski długoterminowe opodatkowane są według stawki 15%; w przeciwnym razie opodatkowane według 20%. Dowiedz się więcej o zyskach i stratach kapitałowych.

Czy naprawdę musisz to wszystko robić??

Jeśli chcesz być obywatelem przestrzegającym prawa i mieć dobrą opinię, a jeśli chcesz uniknąć potencjalnych problemów z IRS później, to tak, musisz płacić podatki od kryptowalut.

Co się stanie, jeśli kupiłeś monety kilka miesięcy temu i nie masz odpowiednich danych, aby ustalić podstawę lub zgłosić swoje transakcje? Nadal musisz zrobić, co możesz. Lepiej jest teraz podjąć wysiłek, aby zbadać wartości rynkowe, dokonać rozsądnych szacunków i upewnić się, że podatki są tak dokładne, jak to możliwe, zamiast stawić czoła gniewowi IRS za lata.

Jeśli kiedykolwiek byłeś poddany audytowi, będziesz potrzebować tych zapisów, aby pokazać IRS, którego dołożyłeś należytej staranności.

Wreszcie, niektórzy ludzie mogą ci powiedzieć, że płacenie podatków od kryptowalut nie jest konieczne, ponieważ tak jest “niemożliwy” aby IRS śledził transakcje z powrotem do ciebie i pociągał cię do odpowiedzialności za wszelkie zyski, które mogłeś zrealizować - te same argumenty, które stosują niektórzy pracujący za wynagrodzenie gotówką pod stołem. Bez względu na to, czy jest to możliwe do zidentyfikowania, płacenie podatków jest zgodne z prawem i etyczne. Pamiętaj, że unikanie podatków jest przestępstwem kryminalnym.

Poszerzanie swojej wiedzy o kryptowalutach

Jednym z tematów, których nie omówiliśmy, jest to, co zrobić, gdy twoja kryptowaluta jest mocno rozwidlona. Co to jest widelec Bitcoin i co się potem dzieje? Co to jest widelec Bitcoin i co się potem dzieje? Kryptowaluty są ekscytujące i intrygujące. W przeciwieństwie do zwykłych pieniędzy, kryptowaluta może „rozwidlać” się na dwa różne rodzaje monet. Ale jak to robią i co w ogóle oznacza rozwidlenie? . Wokół tematu jest wiele mroczności i nikt nie jest pewien, co robić z tym tekstem, więc zdecydowanie zalecamy szukanie porady u specjalisty podatkowego, jeśli twoje zasoby są rozwidlone.

To powiedziawszy, świat kryptowalut to coś więcej niż kupowanie i sprzedawanie Bitcoinów. Możesz przyjrzeć się Ethereum (różnice między Bitcoinem i Ethereum. Jakie są różnice między Bitcoinem a Ethereum? Jakie są różnice między Bitcoinem a Ethereum? Bitcoin i Ethereum to dwie główne kryptowaluty. Ale jakie są główne różnice? Czy jedna z nich jest lepsza? niż drugi?), Ripple, Litecoin, NEO, IOTA i więcej. Zajrzyj również do kryptowalut ICO, ale bądź świadomy typowych oszustw związanych z kryptowalutami.

Należy pamiętać, że kryptowaluty mogą nie być tak bezpieczne Dlaczego Twoja moneta kryptograficzna nie jest tak bezpieczna, jak myślisz Dlaczego Twoja moneta kryptograficzna nie jest tak bezpieczna, jak myślisz Bitcoin nadal osiąga nowe maksima. Nowicjusz kryptowaluty Ethereum grozi eksplozją we własnej bańce. Zainteresowanie blockchainem, wydobywaniem i kryptowalutą jest najwyższe w historii. Dlaczego więc entuzjaści kryptowaluty są zagrożeni? jak wierzysz. A jeśli zamierzasz zaangażować poważne pieniądze, zawsze powinieneś przechowywać swoje kryptowaluty w zimnych portfelach.

Jak sobie radziłeś z kryptowalutami w tym roku? Czy uważasz, że trendy będą się utrzymywać, czy też ten rok będzie końcem? Daj nam znać w komentarzach!